[artículo] | Título : | Primera lectura sobre los aspectos societarios en la Ley nº 19.484 de transparencia fiscal internacional, prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo (I.) | | Tipo de documento: | texto impreso | | Autores: | Verónica Hernández ; Leandro Iglesias ; Héctor D. Scaianschi | | Fecha de publicación: | 2017 | | Artículo en la página: | p. 135-157 | | Idioma : | Español | | Temas: | DERECHO COMERCIAL
JURISPRUDENCIA
LEY 19.484
POLITICA FISCAL
TRANSPARENCIA
TRANSPARENCIA FISCAL INTERNACIONAL
URUGUAY
| | Nota de contenido: | Introducción -- Identificación y registro de beneficiarios finales -- Un cambio de paradigma en el Derecho de sociedades uruguayo -- Concepto de beneficiario final -- Alcance y naturaleza de la "obligación" -- Sujetos obligados -- Información sobre la titularidad de participaciones nominativas -- Imprecisiones terminológicas -- Sujetos alcanzados por el deber "adicional" (¿Quién debe comunicar?) -- Noción de "entidad": persona jurídica y otras "estructuras jurídicas" -- Emisoras de acciones o partes sociales normativas o escrituales -- ¿Qué información debe comunicarse? -- Los problemas derivados del estilo sintético de la definición legal -- Concepto de participación o título normativo -- Alcance del término "titular" -- Régimen sancionatorio -- Generalidades y deficiencias del nuevo régimen -- El elenco de sanciones previstas en la Ley -- Excepciones a la obligación de comunicar -- Obligación de reportar operaciones sospechosas -- Organismos de custodia, fiscalización y recaudación -- Reflexiones finales. | | Enlace permanente a este registro: | https://opac.um.edu.uy/index.php?lvl=notice_display&id=97346 |
in Revista de Derecho Comercial > Año 2, n.5 (2017) . - p. 135-157
[artículo] Primera lectura sobre los aspectos societarios en la Ley nº 19.484 de transparencia fiscal internacional, prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo (I.) [texto impreso] / Verónica Hernández ; Leandro Iglesias ; Héctor D. Scaianschi . - 2017 . - p. 135-157. Idioma : Español in Revista de Derecho Comercial > Año 2, n.5 (2017) . - p. 135-157 | Temas: | DERECHO COMERCIAL
JURISPRUDENCIA
LEY 19.484
POLITICA FISCAL
TRANSPARENCIA
TRANSPARENCIA FISCAL INTERNACIONAL
URUGUAY
| | Nota de contenido: | Introducción -- Identificación y registro de beneficiarios finales -- Un cambio de paradigma en el Derecho de sociedades uruguayo -- Concepto de beneficiario final -- Alcance y naturaleza de la "obligación" -- Sujetos obligados -- Información sobre la titularidad de participaciones nominativas -- Imprecisiones terminológicas -- Sujetos alcanzados por el deber "adicional" (¿Quién debe comunicar?) -- Noción de "entidad": persona jurídica y otras "estructuras jurídicas" -- Emisoras de acciones o partes sociales normativas o escrituales -- ¿Qué información debe comunicarse? -- Los problemas derivados del estilo sintético de la definición legal -- Concepto de participación o título normativo -- Alcance del término "titular" -- Régimen sancionatorio -- Generalidades y deficiencias del nuevo régimen -- El elenco de sanciones previstas en la Ley -- Excepciones a la obligación de comunicar -- Obligación de reportar operaciones sospechosas -- Organismos de custodia, fiscalización y recaudación -- Reflexiones finales. | | Enlace permanente a este registro: | https://opac.um.edu.uy/index.php?lvl=notice_display&id=97346 |
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Primera lectura sobre los aspectos societarios en la Ley nº 19.484 de transparencia fiscal internacional, prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo (I.) en Revista de Derecho Comercial, Año 2, n.5 (2017)